您好!歡迎進入寧夏大智慧財務咨詢有限公司網站! 設為首頁 | 加入收藏
服務項目
賬務整理 您的位置:首頁>> 服務項目  >> 賬務整理  

  對企業的各種銀行賬戶、會計核算科目、各類庫存現金和有價證券等基本財務情況進行全面核對和清理,以及對企業的各項內部資金往來進行全面核對和清理,以保證企業賬賬相符,賬證相符,促進企業賬務的全面、準確和真實。

  銀川財務代理公司服務項目一:現金盤點

  (1)檢查現金日記賬、總賬及會計報表現金項目,核對余額是否相符。

  (2)盤點清查日實有庫存現金,填寫現金盤點表。

  (3)將原賬面數與盤點數比較,如有差額,分析其成因,屬于賬務處理錯誤的,作會計技術性差錯處理,調整原賬面數;非屬于賬務處理錯誤的,為清查差異。

  (4)編制現金清查明細表。

  (5)若有充抵庫存現金的借條、未提現金支票、未作報銷的原始憑證,需在清查表中備注說明。

  (6)對于非記賬本位幣的現金,檢查其采用的折算匯率是否正確。

   銀川財務代理公司服務項目二:銀行存款

  (1)檢查銀行存款日記賬、總賬及會計報表銀行存款余額,并核對是否相符。

  (2)取得每個銀行存款賬戶的對賬單,分別編制銀行存款余額調節表,如銀行存款日記賬與對賬單有差額并且是未達賬項所致,應逐筆落實未達賬項的形成原因、時間、金額以及資產清查基準日后的進賬情況,對長期掛賬的未達賬項應查明原因,或取得相關依據后進行處理,屬于賬務處理錯誤的,作會計技術性差錯處理,調整原賬面數;非屬于賬務處理錯誤的,為清查變動數;如銀行存款日記賬與對賬單有差額并且非未達賬項所致,應作會計技術差錯處理,調整原賬面數。

  (3)編制銀行存款清查明細表。

  (4)對定期存款或限定用途的存款要查明情況,在清查表中的備注說明。

  (5)對于非記賬本位幣的銀行存款,檢查其采用的折算匯率是否正確。

  銀川財務代理公司服務項目三:有價證券

  (1)檢查明細賬、總賬及會計報表數,核對余額是否相符。

  (2)盤點庫存有價證券,并編制盤點表,確定其權屬,并倒軋截止2006年12月31日余額即盤點倒軋數。

  (3)將原賬面數與盤點倒軋數比較,如有差額,分析其成因,屬于賬務處理錯誤的,作會計技術性差錯處理,調整原賬面數;非屬于賬務處理錯誤的,為清查變動數。

  (4)編制有價證券清查明細表,

  銀川財務代理公司服務項目四:暫付款、應收賬款、預付賬款、其他應收款

  (1)檢查明細賬、總賬數及會計報表數,核對余額是否相符、方向是否正確。

  (2)對賬:應收(暫付)外部單位款項應可采取包括發函詢證在內的方法,確認余額;對應收(暫付)內部單位款項應主動與對方對賬。對于無法與對方確認的金額,應查明原因,屬于賬務處理錯誤的,應作會計技術性差錯處理,調整原賬面數;對于預計無法收回的金額,應由中介機構出具經濟鑒證確認損溢,作清查變動處理。

  (3)對于備用金,可參照現金的方法確認余額。

  (4)編制賬齡分析表。

  (5)編制暫付款(應收賬款、預付賬款、其他應收款)清查明細表

  ……

 
地址:寧夏銀川市金鳳區悅海新天地4號公寓2304室
座機:0951-8655060
手機:13519214595
郵箱:[email protected]
掃碼關注
大智慧財務咨詢
微信公眾號
姓 名:
*
聯系電話:
*
留言:
*
 
版權所有 寧夏大智慧財務咨詢有限公司 設計制作:天脈網絡 銀川注冊公司電話|銀川工商注冊機構哪家好|銀川工商注冊哪家專業|銀川公司注銷價格|銀川代理記賬怎么收費
安徽麻将安卓版